Коротко: Резидент Онтарио платит федеральный и провинциальный подоходный налог. По таблице CRA на 2026 год провинциальная ставка растёт с 5,05% до 13,16% в пяти ступенях, самая высокая действует с дохода свыше 220 000 CAD. К налогам с покупок добавляется HST 13%. Итоговую сумму даёт расчёт на форме CRA.
Ставки Онтарио по таблице CRA
Ставки применяются к налогооблагаемому доходу, то есть к доходу после вычетов. Провинциальный налог платят дополнительно к федеральному, а провинция определяется по месту жительства на конец года.
| Налогооблагаемый доход 2026, CAD | Ставка | Доход 2025, CAD |
|---|---|---|
| до 53 891 | 5,05% | до 52 886 |
| 53 891 — 107 785 | 9,15% | 52 886 — 105 775 |
| 107 785 — 150 000 | 11,16% | 105 775 — 150 000 |
| 150 000 — 220 000 | 12,16% | 150 000 — 220 000 |
| свыше 220 000 | 13,16% | свыше 220 000 |
Ставки в 2025 и 2026 годах совпадают, меняются только первые два порога, которые индексируются на инфляцию (CRA, 2026, CRA, 2025).
Пример расчёта
Возьмём налогооблагаемый доход 60 000 CAD за 2026 год. Федеральная часть: 58 523 по 14% и остаток 1 477 по 20,5%, всего около 8 496 CAD. Провинциальная часть: 53 891 по 5,05% и остаток 6 109 по 9,15%, всего около 3 280 CAD. Вместе около 11 776 CAD, то есть примерно 19,6% от суммы. Это иллюстрация «до кредитов»: личные вычеты и налоговые кредиты уменьшают итог, а в провинциальной форме расчёта могут быть дополнительные позиции. Точную сумму даёт декларация и калькуляторы CRA.
Как самому посмотреть таблицы CRA
- Откройте на canada.ca раздел «Tax rates and income brackets» и выберите нужный год.
- Найдите блок «Ontario» под федеральной таблицей.
- Сложите федеральную и провинциальную часть по каждому порогу отдельно.
- Проверьте, какой год выбран: пороги в 2026 году выше, чем в 2025.
Налоги с продаж и недвижимость
В Онтарио действует единый налог HST 13%, он включает федеральную и провинциальную часть (CRA, GST/HST calculator). Налог на жильё платят муниципалитетам, о нём рассказано в статье налог на недвижимость в Канаде.
Что учесть при переезде
Если вы приезжаете в Онтарио в середине года, налог считают с момента появления резидентства, а не с начала года. Детали зависят от даты и связей с Канадой, поэтому план налогов обсудите с бухгалтером. Общий обзор системы: налоговая система Канады. Цены на жильё и продукты в Торонто и других городах смотрите в разделе «Стоимость жизни», а города провинции в каталоге городов.
Частые вопросы
Какие налоги в Онтарио платит резидент?
Федеральный и провинциальный подоходный налог, HST 13% с покупок и налог на недвижимость, если есть жильё. Провинциальную шкалу и пороги CRA публикует на странице с таблицами ставок. Для 2026 года ставки идут от 5,05% до 13,16%.
Какая ставка налога в Онтарио в 2026 году?
Прогрессивная: 5,05% до 53 891 CAD, 9,15% до 107 785, 11,16% до 150 000, 12,16% до 220 000 и 13,16% свыше. Плюс федеральный налог по своей шкале. Данные взяты из таблицы CRA на 2026 год.
Чем налоги в Онтарио отличаются от других провинций?
Шкалой и порогами провинциальной части, а также налогом с продаж. В Онтарио HST 13%, в Британской Колумбии GST 5% и PST 7%, в Нью-Брансуике HST 15%. Сравнение двух провинций в отдельной статье на сайте.
Можно ли пользоваться ставками прошлого года?
Нет. Для декларации за 2025 год действуют ставки 2025 года, а за 2026 год ставки 2026 года. Пороги меняются, поэтому берите таблицу для нужного налогового года.
Актуально на 22 октября 2026 года.
Источники
- CRA: Tax rates and income brackets, 2026
- CRA: Tax rates and income brackets, 2025
- CRA: Canadian income tax rates for individuals
- CRA: GST/HST calculator (and rates)
Материал справочный и не заменяет консультацию специалиста.
Создаём с нуля